Банк открывает либо ссудный счет, либо активно-пассивный счет.

Ссуды банка могут быть необеспеченные ничем (бланковые) или обеспеченные.

Обеспеченная ссуда предполагает наличие залога. Обеспечением ссуды могут служить акции и облигации, векселя и товарораспорядительные документы (варрант – складское свидетельство, подтверждающее нахождение товара на складе; железнодорожная накладная; коносамент – свидетельство о приеме груза к морской перевозке и др.), дебиторские счета; закладные под автомобиль или др. вид движимого или недвижимого имущества (здания, земля).

Обеспечением ссуды может быть поручительства, гарантия.

По срокам погашения ссуды делятся на: ссуды до востребования (онкольные), погашение которых банк может потребовать в любое время, и срочные ссуды.

Срочные ссуды делятся на: краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от года до 5 лет) и долгосрочные (на более длительные сроки – свыше 5 лет).

Ссуды банков могут погашаться двумя методами (единовременно или в рассрочку).

Источники погашения ссуд зависят от вида ссуд. Краткосрочные ссуды обычно погашаются за счет ликвидации товарных запасов, дебиторской задолженности, для финансирования которых заемщик получил ссуду.

Среднесрочные и долгосрочные займы обычно погашаются за счет прибыли, полученной благодаря использованию ссуды.

По форме выдачи кредиты банков делятся на: ссуды в форме открытия кредитной линии (кредитного лимита); выдачи фиксированной ссуды на определенный срок; в виде векселя.

Открытой кредитной линией называется юридически оформленное соглашение между банком и заемщиком о предоставлении заемщику кредита в пределах согласованной суммы в течении определенного периода и на определенных условиях.

Обычно кредитная линия открывается не более чем на 1 год, но возможно ее продление. Удобство заключается в том, что заемщик в любой момент может получить ссуду без дополнительных переговоров с банком.

Заемщик в праве использовать кредитную линию полностью или частично. Но при ее открытии банк вправе потребовать от заемщика так называемый компенсационный остаток в размере 20% от суммы кредитной линии либо во весь срок ее действия, либо период ее фактического использования.

Банк открывает либо ссудный счет, либо активно-пассивный счет.

Классическим примером активно-пассивного счета является контокоррентный счет.

Предоставленный по этому счету кредит называется контокоррентным.

После заключения договора на открытие контокоррентного счета расчетный счет закрывается и все операции осуществляются только по нему.

Проценты за контокоррентный кредит начисляются периодически на основе сальдо, обычно ежеквартально.

Контокоррентный счет широко используется в Германии, Бельгии, Италии, Голландии.

В Великобритании, во Франции и Канаде кредит предоставляется в форме овердрафта. Это наиболее простой метод кредитования.

При овердрафте банк предоставляет кредит, выдавая клиенту деньги (оплачивая его счета) с его текущего счета сверх имеющегося на счете остатка в пределах кредитного лимита. Сумма лимита, т.е. максимальная сумма овердрафта, устанавливается при открытии текущего счета соглашением между банком и клиентом. В отличии от контокоррента процент по овердрафту начисляется ежедневно.

Кредиты в фиксированной сумме на определенный срок выдаются как правило, на удовлетворение целевой потребности в средствах на основе кредитного договора. Особенность такой ссуды заключается в том, что она погашается в строго установленный срок в соответствии с кредитным договором.

Когда ссуды выдаются в виде векселя, банк на основе кредитного договора выписывает простой вексель на заемщика и выдает его заемщику. Номинальная стоимость векселя соответствует сумме ссуды, дата возвращения ссуды устанавливается накануне срока погашения векселя.

Полученный от банка вексель заемщик использует для расчетов со своими поставщиками, а в установленный срок выплачивает банку сумму векселя и проценты по ссуде в форме банковской комиссии.

Поиск по сайту: