Мои Конспекты
Главная | Обратная связь

...

Автомобили
Астрономия
Биология
География
Дом и сад
Другие языки
Другое
Информатика
История
Культура
Литература
Логика
Математика
Медицина
Металлургия
Механика
Образование
Охрана труда
Педагогика
Политика
Право
Психология
Религия
Риторика
Социология
Спорт
Строительство
Технология
Туризм
Физика
Философия
Финансы
Химия
Черчение
Экология
Экономика
Электроника

Производственный план





Помощь в ✍️ написании работы
Поможем с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой

1. Вид выпускаемой продукции – пиломатериал высушенный и отпакетированный согласно ГОСТ - 930283 Пиломатериал хвойных пород Черноморской сортировки, поставляемый по экспорту.

Продукция имеет широкий спектр применения в строительстве и в мебельной промышленности.

80% готовой продукции составляет продукция высшего сорта, реализуемая по 120$ за м3 на внешнем рынке и 20% - продукция низшей категории по 40$ за м3 на внутреннем рынке. Со второго года проекта предполагается выпуск погонажа (20%), цена реализации на внешнем рынке - 250$.

Объемы производства, сбыта и выручка от продукции приведены в таблице 4.

Технологическая схема производства:

1. Закупка, транспортировка и разгрузка сырья. Продолжительность 6 дней.

2. Переработка, продолжительность 8 дней:

2.1. распиловка,

2.2. сушка,

2.3. упаковка.

3. Погрузка на вагоны, 1 день.

Итого цикл производства - 15 дней.

Прямые издержки на 1 к. м. продукции представлены в таблице.

 

Наименование Единица измерения Расход Цена (руб.) (руб.)
высушенный и отпакетированный пиломатериал
Газ К.м. 0,02 8,26
Пиловочник (кругляк) К.м. 1,54
Электроэнергия Кв/ч 0,646 44,64 28,84
Сдельная зарплата Руб. - - 65,00
Всего Руб. - - 872,1

 

Предполагается 100% загрузки оборудования, работа в две смены, при этом достигается следующий выпуск продукции:

 

Период времени Количество, к.м.
Час
Смена
День
Месяц
Год

 

2. Для осуществления производственного процесса используются земля (2,04 га), здания и соответствующее оборудование.

 

Наименование здания и их частей Площадь (м2)
Административное
Проходная
Гараж
Склад
Склад-ангар
Навес
Цех № 1
Цех № 2
Рампа
Котельная

 

Описание основных производственных фондов по состоянию на 1 января 2001 г. (в т. ч. затраты на монтаж, наладку, обучение)

 

Наименование Описание Годовая норма амортиза-ции Износ % Балансо-вая стоимость
Производственная база (собственная) Администрация, склады, цеха и др., обеспечена следующими коммуникациями: газопровод, ж/д подъезд, электроэнергия, канализация, телефон 1,7 8 600 000
Железнодорожный тупик (покупка) Тупик для разгрузки-загрузки вагонов 700 000
Сушилка (покупка, Екатеринбург) Для сушки готовых пиломатериалов, мощность – 88 Кв, потребляет 500 к. м. Газа в год 1 500 000
Кран козловой (покупка, Екатеринбург) Погрузка-загрузка сырья и продукции 300 000
Транспортеры (покупка) Транспортируют продукцию в процессе производства от одной стадии обработки к другой 20 818
Погрузчики (покупка) Перемещают сырье внутри цеха 16,7 601 964
Распиловочный комплекс (покупка, Турция)       4 557 523
  UDK-01 Гидравлический трехпильный кромкообрезной станок Мощность – 22 Кв, высота пропила до 100 мм, пильные диски: 1 подвижный, 2 неподвижных 470 250
  UDK-07 Двухвальный многопильный станок Мощность – 74, высота пропила – до 160 мм, регулировка высоты пропила с цифровой индикацией 1 145 700
  UYM-02 гидравлический ленточнопильный станок для раскроя горбыля Диаметр шкивов – 1200 мм, мощность – 30 Кв 820 800
  UTA-04 гидравлическая рамная тележка с 3 зажимными стойками и кантователем Диаметр шкива – 1200 мм, Мощность – 37 Кв, Регулировка толщины пропила по механической шкале размеров 1 299 600
  UDK-05 Торцовочный станок Мощность – 4 Кв 205 200
  Вспомогательное оборудование Для наладки, заточки зачистки распиловочного комплекса 615 973
Околостаночное оборудование (покупка, Тюмень, Тюменский РМЗ Леспрома) Для транспортировки материала от одной стадии обработки к другим 650 000
Пневмотранспорт (покупка, Тюмень, Тюменский РМЗ Леспрома) Для опилоудаления 16,7 150 000
Линия сращивания (Турция) (данные по состоянию на 1.01.2002 г.) Для производства щитов из частей путем их склеивания 142 500
  Итого (по состоянию на 1.01.2002 г.) - - - 17 438 500

 

По основным фондам №7 НДС списывается за 2 месяца, по остальным - пропорционально амортизации.

 

3. Поставщиками пиловочника являются заготовительные частные бригады Тюменской района, стоимость 1 м.к. - 500 рублей, включая доставку. Преимущество их сырья - сырье продается по категориям.

Так как в определенные месяцы года заготовка сырья затруднена, то предприятия должно формировать его запасы по следующему графику.

 

Период 1 кв 2001 2 кв 2001 3 кв 2001 4 кв 2001 1 кв 2002 2 кв 2002 3 кв 2002 4 кв 2002 1 кв 2003 2 кв 2003 3 кв 2003 4 кв 2003
 

 

Поставщик газа - Межрайгаз, 413 рублей за 1 к. м., включая доставку.

 

4. Альтернативным источником сырья может служить Иркутская область (на ее территории находятся 11% всех лесных запасов России) и Красноярский край (пиловочник (кругляк)). Выход готовой продукции - 80%, цена с доставкой по железной дороге - 33-35$ в зависимости от времени года.

 

5. Среднесписочная численность работающих на ООО "СтройЭкспоСервис" в первом квартале составит 3 человека, а во втором - при начале производства продукции - 71 человек. При этом ФОТ в течение расчетного срока проекта будет находится в пределах 2600000 - 3300000 рублей, отчисления на социальные нужды с заработной платы составят 1000000 - 1260000 рублей (таблица 5).

Основная доля работников приходится на рабочих, непосредственно занятых производством продукции - 72%, 18% - служащие, ИТР, 8% - аппарат управления, 2% - служба сбыта.

Источники пополнения кадров: центр занятости, кадровые агентства, рекламные объявления в СМИ, учебные заведения, поиск через знакомых.

 

6. Перечень ОПФ, их стоимость и назначение приведены в разделе 4.2.

Остаточная стоимость ОПФ на 01.01.2001 г. составляет 13943884 рублей, на 01.01.2002 г. - 12981150, на 01.01.2003 г. - 12012723.

Коэффициент годности высокий, находится в пределах 80-85%.

Величина амортизации по ОПФ и их остаточная стоимость отражены в таблице 7.

 

7. Форма амортизации - простая линейная (раздал 4.2). Основанием для применения норм отчислений на полное восстановление основных фондов является Постановление СМ СССР от 22 октября 1990 г. N 1072 "О единых нормах амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов народного хозяйства СССР".

Форма амортизации закреплена в учетной политике ООО "СтройЭкспоСервис".

 

8. Затраты на выпуск продукции делятся на переменные и постоянные. К переменным относятся: затраты на сырье и материалы, на топливо, электроэнергию, сдельная заработная плата рабочих непосредственно занятых производством продукции.

В 2001 г. такие затраты на всю продукции составят 19 638 331рублей, в 2002 - 30 519 024, в 2003 - 29 005 474 (таблица 6).

Постоянные затраты складываются из общепроизводственных (сезонный ремонт, техобслуживание оборудования, уборка территории), общехозяйственных (командировочные, освещение, отопление, охрана, телефон и услуги связи) затрат и затрат на сбыт продукции (реклама, почтовая рассылка).

Их величина составит в 2001 г. 2 387 343 рубля, в 2002 - 2 689 377, в 2003 -

2 717 293.

Таким образом, основная доля затрат принадлежит переменным затратам, около 90%.

Доля для распределения постоянных затрат - заработная плата.

Себестоимость продукции по периодам времени и в разрезе продукции приведена ниже.

 

Показатели 1 год 2 год   3 год Всего  
  Всего по кварталам     Всего по кварталам    
    1 кв 2 кв 3 кв 4 кв   1 кв 2 кв 3 кв 4 кв    
 
Себестоимость в целом по виду продукции    
Пиломатериал высушенный и отпакетированный  
Пиломатериал 5 категории  
Погонаж  
Себестоимость единицы продукции  
Пиломатериал высушенный и отпакетированный  
Пиломатериал 5 категории  
Погонаж  
                               

 

9. Для начала реализации проекта необходимо осуществить капитальные вложения в количестве 8 838 500 рублей. 8 738 500 идет на приобретение оборудования, а 100 000 рублей на ремонт тупика. Все подготовительные работы предполагается осуществить за 1 квартал 2001 г. (таблица 1).

Но помимо капитальных вложений еще необходимы вложения в объекты сбыта и пополнение оборотных средств (таблица 2). Таким образом, общая стоимость проекта по организации деревообрабатывающего цеха составит на начало 2001 г. 11 050 000 рублей.

Из этой суммы у ООО "СтройЭкспоСервис" имеется 400 000 рублей, необходимая государственная поддержка - 10 650 000 рублей.

Дальнейшие капиталовложения и пополнение оборотных средств будет осуществляться за счет собственных средств, полученных от финансово-хозяйственной деятельности.

 

10. Оборудование, приобретаемое по проекту, имеет соответствующие сертификаты, подтверждающие его безопасность для экологии.

Техника безопасности на производстве будет обеспечиваться главным технологом.

 

Доверь свою работу ✍️ кандидату наук!
Поможем с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой



Поиск по сайту:







©2015-2020 mykonspekts.ru Все права принадлежат авторам размещенных материалов.