Смешанное страхование жизни

Страхование жизни предусматривает предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег страхователю или указанным им третьим лицам в случае смерти застра­хованного или его дожития до определенного срока.

Страхуемый риск - продолжительность человеческой жизни - имеет три аспекта:

• вероятность умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни;

• вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;

• вероятность жить в старости, имея большую продолжительность жизни, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.

Основными принципами страхования жизни являются следующие:

1. Страховой интерес. Чтобы застраховать жизнь какого-либо лица, страхователь должен иметь страховой интерес, т.е. потенциальную возмож­ность получить компенсацию вследствие материальных потерь, связанных с получением застрахованным инвалидности или в результате его смерти.

2. Использование дисконтирования и таблиц смертности населения для расчета математических резервов по договорам страхования жизни.

3. Участие страхователя в прибыли страховщика. Страховая организация, учитывая долгосрочный характер страхования жизни, направляет часть по­лучаемой прибыли на увеличение страховых сумм по страховым договорам. Эта дополнительная сумма называется бонусом.

4. Выкуп страхового договора. Выкупная сумма - это стоимость накоп­ленного по договору долгосрочного страхования жизни резерва страховых пре­мий, подлежащая выплате страхователю на день досрочного расторжения до­говора.

5. «Прозрачность» страхования жизни. Это означает доступность и понят­ность для клиента информации о страховщике и проводимых им операциях по страховому договору.

Причины появления и развития страхования жизни: 1) необходимость защитить семью в случае потери кормильца или дохода главы семьи;

2) необходимость защитить бизнес и продолжение существования пред­приятия в случае смерти: партнера по бизнесу, руководителя предприятия, «ключевого персонала»;

3) гарантия для получения займа, ссуды, ипотеки;

4) создание накоплений;

5) защита наследства, в том числе:

• оплата налога на наследство за счет полиса страхования жизни;

• облегчение передачи наследственного имущества или состояния од­ному из наследников;

6) оплата расходов по похоронам;

7) льготы по налогообложению взносов и выплат по личному страхованию:

• страховые взносы могут приводить к уменьшению подоходного налога;

• прирост стоимости и процента не облагается налогом, если срок до­говора превышает определенное число лет;

• страховые выплаты освобождены от налога, а при переходе права собственности — и от уплаты налога на наследство.

Поиск по сайту: